Нормативный акт
Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»
Полная сводка норм: цитаты пунктов, диапазоны штрафов для граждан, должностных лиц, ИП и юридических лиц, ссылки на санкционные нормы КоАП/УК и примеры нарушений на сайтах.
Оператором обмена цифровых финансовых активов может быть только включённое в соответствующий реестр Банка России российское юридическое лицо. Оператор обмена ЦФА не вправе совмещать свою деятельность с иной финансовой деятельностью, если иное не предусмотрено законом.
ДЛ — 50 000–100 000 ₽; ЮЛ — 1 000 000–2 500 000 ₽ + конфискация
КоАП РФ, ст. 15.45
Незаконный обмен цифровых финансовых активов или организация такого обмена — штраф… на ЮЛ от 1 до 2,5 млн ₽ с конфискацией.
1Криптообменник на сайте предлагает «биржу» для покупки/продажи ЦФА без включения в реестр операторов обмена.
2P2P-площадка предоставляет инструменты обмена ЦФА без статуса оператора обмена.
Оператор обмена цифровых финансовых активов обязан установить правила обмена ЦФА, в которые включаются положения о порядке заключения сделок, об открытии лицевых счетов, о порядке и сроках платежей, об учёте операций, о защите прав потребителей, о порядке рассмотрения жалоб.
ЮЛ — 1 000 000–2 500 000 ₽
КоАП РФ, ст. 15.45; УК РФ, ст. 187 (электронные средства платежа)
Незаконная деятельность оператора обмена ЦФА — штраф…
1На сайте оператора обмена ЦФА отсутствуют правила обмена в открытом доступе.
2Правила обмена не содержат сведений о порядке рассмотрения жалоб потребителей.
В Российской Федерации запрещается распространение информации о предложении и (или) приёме цифровой валюты в качестве встречного предоставления за передаваемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги или иного способа, позволяющего предполагать оплату цифровой валютой товаров (работ, услуг).
Гражданам — 100 000–200 000 ₽; ДЛ — 400 000–800 000 ₽; ЮЛ — 700 000–1 000 000 ₽
КоАП РФ, ст. 14.61 / проект ст. 15.46
Распространение информации о предложении или приёме цифровой валюты в качестве встречного предоставления — штраф… (предполагаемый состав, в редакциях КоАП с 2025 г.).
1Интернет-магазин принимает Bitcoin как оплату товаров на территории РФ.
2Сайт-сервис размещает баннер «Оплачивайте услуги нашими крипто-токенами» в обход запрета.
Реестр лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты, ведётся Федеральной налоговой службой. Лицо, осуществляющее майнинг (за исключением физлица в рамках лимита потребления электроэнергии), обязано встать на учёт.
Гражданам — 200 000–500 000 ₽; ДЛ — 500 000–1 000 000 ₽; ЮЛ — 1 000 000–2 000 000 ₽
КоАП РФ, ст. 15.46 (введена ФЗ № 418-ФЗ от 29.10.2024)
Осуществление майнинга цифровой валюты без включения в реестр и (или) без уведомления налогового органа — штраф… на ЮЛ от 1 до 2 млн ₽.
1Майнинговый центр на сайте предлагает услуги «mining as a service» без регистрации в реестре ФНС.
2Сайт-агрегатор майнинга юридических лиц не подал уведомление в ФНС.
Лицо, организующее деятельность майнинг-пула, обязано встать на учёт в Федеральной налоговой службе и соблюдать установленные требования к идентификации участников и обмену информацией.
ДЛ — 500 000–1 000 000 ₽; ЮЛ — 1 000 000–2 000 000 ₽
КоАП РФ, ст. 15.46
Нарушение порядка организации деятельности майнинг-пула — штраф…
1Сайт-агрегатор объединяет хешрейт нескольких майнеров без регистрации в реестре.
2Сайт-пул не идентифицирует участников по правилам ПОД/ФТ.
Цифровыми финансовыми активами признаются цифровые права, включающие денежные требования, возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам, права участия в капитале непубличного акционерного общества, права требовать передачи эмиссионных ценных бумаг, выпуск, учёт и обращение которых возможны только путём внесения (изменения) записей в информационную систему, в том числе в систему распределённого реестра.
ДЛ — 50 000–100 000 ₽; ЮЛ — 1 000 000–2 500 000 ₽ + конфискация
КоАП РФ, ст. 15.45 (введена ФЗ № 331-ФЗ от 14.07.2022)
Незаконный выпуск, обращение, размещение или предложение неограниченному кругу лиц цифровых финансовых активов либо незаконный обмен цифровых финансовых активов или организация такого обмена — штраф… на ЮЛ от 1 до 2,5 млн ₽ с конфискацией.
1Сайт-стартап выпускает «токены» как ЦФА, не имея регистрации информационной системы в Банке России.
2Платформа выпускает «утилити-токены» с инвестиционными признаками без включения в реестр операторов ИС.
Деятельность по выпуску цифровых финансовых активов осуществляется оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск ЦФА. Такая деятельность осуществляется на основании включения в реестр операторов информационных систем Банком России. Сведения, размещаемые на сайте оператора, включают правила ИС, в т.ч. о правах и обязанностях участников.
ДЛ — 50 000–100 000 ₽; ЮЛ — 1 000 000–2 500 000 ₽
КоАП РФ, ст. 15.45
Незаконная деятельность оператора информационной системы выпуска ЦФА — штраф на ЮЛ от 1 до 2,5 млн ₽ + конфискация.
1Сайт-платформа предлагает выпуск ЦФА, не будучи включённым в реестр Банка России.
2Веб-сервис на иностранном домене предоставляет российским пользователям услуги по эмиссии цифровых активов в обход реестра ЦБ.
